2026 勞保退休金/老年給付試算
一次領 vs 月領完整比較，提前領延後領金額計算
2026 年勞保老年給付完整指南。法定請領年齡調至 65 歲（民國 51 年次起）。月領計算公式：平均投保薪資 × 年資 × 1.55%（B 式），以 45,800 元/30 年資為例，65 歲月領約 21,297 元、60 歲提前領減額 20% 約 17,038 元、70 歲延後領增額 20% 約 25,556 元。一次領最高 45 個基數約 206 萬元。勞退新制：滿 60 歲即可請領，年資滿 15 年可選月領或一次領，2026 年新增月領反悔改一次領 30 天猶豫期。本篇整理一次領 vs 月領試算比較、請領條件、節稅建議與注意事項。
2026 年起勞保老年年金法定請領年齡正式調高至 65 歲。勞保老年給付分為「月領年金」與「一次領」兩種方式，多數專家建議 月領更划算 — 只要領超過 約 6～7 年，累計總額就會超越一次領。此外還有勞退新制（勞工退休金），年滿 60 歲 即可請領，與勞保獨立可同時領取。本篇整理請領條件、試算比較、提前延後領金額與注意事項。
2026 年請領年齡
法定請領年齡表
| 出生年次 | 2026 年歲數 | 全額年金請領年齡 |
|---|---|---|
| 民國 46 年 | 80 歲 | 60 歲 |
| 民國 47 年 | 79 歲 | 61 歲 |
| 民國 48 年 | 78 歲 | 62 歲 |
| 民國 49 年 | 77 歲 | 63 歲 |
| 民國 50 年 | 76 歲 | 64 歲 |
| 民國 51 年（含）後 🏆 | 75 歲以下 | 65 歲 |
提前領：最早 60 歲 可領，每提前 1 年減 4%，最多減 20%（60 歲領 = 打 8 折）。 延後領：最晚 70 歲 可領，每延後 1 年增 4%，最多增 20%（70 歲領 = 加 2 成）。 注意：一旦開始領取後，金額即固定，不會因超過 65 歲而調整。
月領金額試算
計算公式（擇優發給）
| 公式 | 計算方式 |
|---|---|
| A 式 | 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元 |
| B 式 🏆 | 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%（通常較優） |
以最高投保薪資 45,800 元為例
| 年資 | 65 歲月領金額（B 式） | 60 歲提前領（打 8 折） | 70 歲延後領（加 2 成） |
|---|---|---|---|
| 20 年 | 14,198 元 | 11,358 元 | 17,038 元 |
| 25 年 | 17,748 元 | 14,198 元 | 21,298 元 |
| 30 年 | 21,297 元 | 17,038 元 🏆 | 25,556 元 🏆 |
| 35 年 | 24,847 元 | 19,878 元 | 29,816 元 |
| 40 年 | 28,396 元 | 22,717 元 | 34,075 元 |
一次領金額試算
舊制一次請領老年給付
| 項目 | 內容 |
|---|---|
| 適用對象 | 限 民國 98 年 1 月 1 日前 已有勞保年資者 |
| 計算方式 | 平均月投保薪資 × 給付月數（基數） |
| 基數規則 | 前 15 年每年 1 個基數，第 16 年起每年 2 個基數 |
| 最高基數 | 60 歲前最高 45 個基數，續保最多加至 50 個基數 |
一次領試算
| 投保薪資 | 年資 25 年（最高 45 基數） | 年資 30 年（最高 45 基數） |
|---|---|---|
| 45,800 元 | 約 160.3 萬元 | 約 206.1 萬元 |
| 42,000 元 | 約 147 萬元 | 約 189 萬元 |
| 38,200 元 | 約 133.7 萬元 | 約 171.9 萬元 |
一次領 vs 月領比較
| 比較項目 | 月領（年金） | 一次領 |
|---|---|---|
| 請領資格 | 年資滿 15 年 | 限 2009/1/1 前有年資者 |
| 給付方式 | 每月固定發放，活到老領到老 🔥 | 一次性領取一筆錢 |
| 抗通膨 | 隨 CPI 調整（物價連動） | 無 |
| 長壽風險 | 有保障，領終身 | 需自行管理 |
| 稅務 | 完全免稅 | 免稅🏆 |
| 80 歲累計（案例） | 約 383 萬元 | 約 160 萬元 |
| 回本時間 | 約 6～7 年 總額超越一次領 | — |
| 適合對象 | 穩定現金流、不善投資 | 投資能力強、急需大筆資金 |
| 選擇比例 | 約 92% 勞工選擇月領 🏆 | 約 8% |
請領勞保老年給付（無論月領或一次領）後，不能再加保勞保或國保。月領年金若在 平均餘命前死亡，遺屬可請領 遺屬年金。年資未滿 15 年者只能領 老年一次金，無法選擇月領。勞保老年給付 完全免稅，但勞退金屬退職所得有免稅額度。
勞退新制（勞工退休金）
與勞保的差別
| 項目 | 勞保老年給付 | 勞退新制 |
|---|---|---|
| 性質 | 社會保險 | 個人專戶（雇主提撥 6%） |
| 請領年齡 | 2026 年起 65 歲 | 60 歲 即可請領 |
| 需離職？ | 必須 離職退保 | 不需離職，可邊工作邊領 |
| 領取年限 | 活到老領到老 | 月領至 平均餘命（約 84 歲） |
| 2026 新制 | 法定年齡調至 65 歲 | 月領可反悔改一次領（30 天猶豫期）🔥 |
勞退金請領條件
| 情況 | 請領方式 |
|---|---|
| 年資滿 15 年 | 可選 月領 或 一次領 |
| 年資未滿 15 年 | 只能 一次領 |
| 喪失工作能力 | 可 提前請領（未滿 60 歲） |
| 死亡 | 遺屬 一次領回 專戶餘額 |
常見問題
2026 年勞保幾歲可以領？
2026 年起法定請領年齡調高至 65 歲（民國 51 年次以後出生者）。但可選擇 60 歲提前領（減額 20%）或 70 歲延後領（增額 20%）。提前領雖然月領較少，但因多領 5 年，到 80 歲時總額反而可能更高。建議到勞保局 e 化系統試算個人金額。
一次領和月領哪個划算？
多數情況 月領較划算。只要領超過 約 6～7 年，累計總額就會超越一次領。以投保薪資 45,800 元、年資 30 年為例：65 歲月領 21,297 元/月，約 75 個月（6 年 3 個月） 後總額超過一次領的 160 萬元。目前 92% 勞工選擇月領。但若健康狀況不佳、有投資能力或急需大筆資金，一次領也有其優點。
勞保和勞退有什麼不同？
勞保 是社會保險，2026 年起 65 歲可領，月領活到老領到老，完全免稅。勞退 是雇主每月提撥 6% 到個人專戶，60 歲 即可請領，可選月領或一次領。兩者 可同時領取，並無衝突。勞退月領有年限（約至 84 歲），非活到老領到老。
提前領勞保年金划算嗎？
視情況而定。以 45,800 元、年資 30 年為例：60 歲提前領月領 17,038 元（打 8 折），65 歲正常領月領 21,297 元。到 80 歲 時，60 歲提前領累計 408.9 萬元，反而高於 65 歲正常領的 383.3 萬元（因為多領了 5 年）。要到 85 歲以後，65 歲正常領的總額才會追過。若家族有長壽基因，可考慮正常領或延後領。
2026 年勞退新制有什麼改變？
2026 年勞退新制三大修正：① 月領可反悔改一次領 — 首筆款項入帳後 30 天內可申請改為一次領 ② 雇主不得拒絕自提 — 勞工可直接向勞保局申報 ③ 遺屬權益保障升級 — 遺屬請求權起算日改為成年日起算 10 年，且退休金不得扣押。
勞保勞退一覽表
| 項目 | 勞保老年給付 | 勞退新制 |
|---|---|---|
| 請領年齡 | 65 歲（2026 年起） | 60 歲 |
| 提前領 | 60 歲起（減額最多 20%） | 喪失工作能力可提前 |
| 月領公式 | 薪資 × 年資 × 1.55% | 專戶總額 ÷ 平均餘命 |
| 一次領條件 | 限 2009 年前有年資者 | 年資未滿 15 年 |
| 領取年限 | 活到老領到老 🏆 | 至平均餘命止 |
| 稅務 | 完全免稅 | 退職所得有免稅額 |
| 官方試算 | 勞保局 e 化系統 | 勞保局個人專戶查詢 |
本文勞保及勞退資訊依 2026 年 5 月勞動部勞工保險局公告及相關法規整理。實際給付金額以個人投保條件及勞保局計算為準。法令如有修正，以勞動部最新公告為準。建議請領前先至勞保局 e 化服務系統進行個人試算，或撥打 1955 勞工諮詢專線。